Czym jest budżetowanie? Kroki, rodzaje i najlepsze praktyki

Budżetowanie to proces tworzenia planu zarządzania zasobami finansowymi.

Zazwyczaj wiąże się to z ustaleniem celów w zakresie dochodów i wydatków, a następnie monitorowaniem rzeczywistych wyników przepływów pieniężnych w stosunku do tych celów w celu dokonania niezbędnych korekt.

Napisane przez

Redaction Team
17 czerwca, 2023
Planowanie biznesowe, Przedsiębiorczość

Dlaczego budżetowanie jest ważne?

Budżetowanie to proces tworzenia planu zarządzania zasobami finansowymi.

Wiąże się to z prognozowaniem przyszłych przychodów i wydatków, a następnie monitorowaniem rzeczywistych wyników w stosunku do tych celów w celu wprowadzenia niezbędnych korekt.

Budżetowanie jest ważne z wielu powodów, w tym pomagając osobom i organizacjom osiągnąć stabilność finansową, ułatwiając oszczędzanie na długoterminowe cele, kontrolując wszelkie nadmierne wydatki i przygotowując się na nieoczekiwane wydatki, a także upewniając się, że zasoby finansowe są przydzielane efektywnie.

Celem budżetowania jest zazwyczaj osiągnięcie stabilności finansowej i/lub wzrostu w czasie. Może być również wykorzystywany do pomocy osobom fizycznym lub organizacjom w osiąganiu określonych celów finansowych, takich jak oszczędzanie na emeryturę, zakup domu lub rozwój firmy.

Etapy procesu budżetowania

Ustalenie docelowych przychodów i wydatków: Pierwszym krokiem w budżetowaniu jest oszacowanie i zarejestrowanie przyszłych dochodów i wydatków. Może to obejmować zarówno wydatki stałe (takie jak czynsz lub spłata kredytu hipotecznego), jak i wydatki zmienne (takie jak zakupy spożywcze lub rozrywka). Możesz zacząć po prostu od użycia arkusza kalkulacyjnego lub najlepszego oprogramowania do finansów osobistych w procesie planowania.

Identyfikacja wydatków stałych i zmiennych: Ważne jest, aby określić, które wydatki są stałe, a które zmienne. Wydatki stałe są nieuniknione, takie jak czynsz lub spłata kredytu hipotecznego, podczas gdy wydatki zmienne można regulować i ograniczać.

Tworzenie planu budżetowego: Po zrozumieniu dochodów i wydatków można stworzyć plan budżetowy, który przydzieli zasoby do różnych obszarów wydatków i oszczędzania.

Monitorowanie wyników w stosunku do budżetu: Plan budżetowy musi być regularnie śledzony i monitorowany. Pomoże to zidentyfikować obszary, w których wydatki są wyższe niż oczekiwano, i w razie potrzeby podjąć działania naprawcze, co jest kluczowym działaniem zarządzania dla przedsiębiorców.

Dokonywanie korekt w razie potrzeby: Jeśli wystąpią jakiekolwiek odchylenia od budżetu, można dokonać korekt, aby przywrócić zgodność wydatków z celami. Może to wiązać się z cięciem wydatków lub zwiększeniem dochodów, lub kombinacją obu tych czynników.

Rodzaje budżetowania

Budżetowanie osobiste: Budżetowanie osobiste to proces tworzenia planu finansowego dla osoby fizycznej lub gospodarstwa domowego. Wiąże się to z prognozowaniem przychodów i wydatków, a następnie monitorowaniem rzeczywistych wyników w zakresie wydawania pieniędzy w stosunku do tych celów w celu wprowadzenia niezbędnych korekt. Ten rodzaj budżetowania finansów osobistych może pomóc jednostkom osiągnąć stabilność finansową, zaoszczędzić na długoterminowe cele, spłacić zadłużenie i przygotować się na nieoczekiwane wydatki.
Budżetowanie biznesowe: Budżetowanie biznesowe to proces tworzenia planu finansowego dla firmy. Wiąże się to z prognozowaniem przychodów i wydatków, a następnie monitorowaniem rzeczywistych wyników w stosunku do tych celów w celu wprowadzenia niezbędnych korekt. Ten rodzaj budżetowania może pomóc firmom osiągnąć stabilność finansową, rozwijać się i pozostać konkurencyjnym na rynku.
Budżetowanie rządowe: Budżetowanie rządowe to proces tworzenia planu finansowego dla jednostki rządowej, takiej jak miasto lub państwo. Wiąże się to z prognozowaniem przychodów i wydatków, a następnie monitorowaniem rzeczywistych wyników w stosunku do tych celów w celu wprowadzenia niezbędnych korekt. Budżetowanie rządowe może pomóc w zapewnieniu wydajnej i skutecznej alokacji zasobów publicznych.
Budżetowanie non-profit: Budżetowanie non-profit to proces tworzenia planu finansowego dla organizacji non-profit. Wiąże się to z prognozowaniem przychodów i wydatków, a następnie monitorowaniem rzeczywistych wyników w stosunku do tych celów w celu wprowadzenia niezbędnych korekt. Budżetowanie non-profit może pomóc w zapewnieniu, że zasoby są przydzielane w celu wypełnienia misji organizacji i osiągnięcia jej celów.

Znaczenie prognozowania i planowania w budżetowaniu biznesowym

Prognozowanie i planowanie to podstawowe elementy skutecznego budżetowania biznesowego.

Umożliwia firmom dokładne oszacowanie ich potrzeb finansowych na nadchodzący okres oraz planowanie przyszłych inwestycji i ekspansji.

Prognozowanie pomaga firmom określić, ile pieniędzy należy przeznaczyć na różne obszary, takie jak wydatki, wynagrodzenia i inwestycje kapitałowe.

Planowanie pozwala firmom przewidywać potencjalne przeszkody, które mogą pojawić się w przyszłości i podejmować proaktywne kroki w celu zarządzania nimi.

Może to pomóc im zaoszczędzić czas i pieniądze w dłuższej perspektywie dzięki lepszemu planowaniu zasobów.

Co więcej, prognozowanie i planowanie może pomóc firmom zidentyfikować możliwości wzrostu i rentowności, których wcześniej mogły nie być świadome.

Podsumowując, prognozowanie i planowanie są niezbędnymi narzędziami do skutecznego budżetowania biznesowego.

Najlepsze praktyki tworzenia budżetu i osiągania celów finansowych

Ustalanie priorytetów wydatków: Jedną z najlepszych praktyk budżetowania jest ustalanie priorytetów wydatków. Oznacza to określenie, które wydatki są najważniejsze i odpowiednią alokację zasobów. Może to pomóc w zapewnieniu, że zasoby są ukierunkowane na osiągnięcie kluczowych celów.

Oszczędzanie na niespodziewane wydatki: Niespodziewane wydatki mogą znacznie nadwyrężyć budżet. Ważne jest, aby odłożyć środki na pokrycie potencjalnych nagłych wypadków, takich jak rachunki medyczne, naprawy samochodu lub utrata pracy.

Regularny przegląd i aktualizacja budżetu: Ważne jest, aby regularnie przeglądać i aktualizować budżet, aby upewnić się, że pozostaje on odpowiedni i dokładny. Może to pomóc zidentyfikować obszary, w których mogą być potrzebne korekty, i ułatwić osiągnięcie celów finansowych.

Komunikowanie budżetu z partnerami finansowymi: Jeśli jesteś w związku lub prowadzisz firmę, ważne jest, aby komunikować budżet z partnerami finansowymi. Może to pomóc w zapewnieniu, że wszyscy są na tej samej stronie i że zasoby są przydzielane w sposób, który jest korzystny dla obu stron.

Wnioski dotyczące budżetowania

Budżetowanie jest niezbędnym narzędziem do osiągnięcia stabilności finansowej i wzrostu. Może pomóc osobom fizycznym i organizacjom osiągnąć określone cele finansowe i zapewnić efektywną alokację zasobów.

Nawet jeśli nigdy wcześniej nie budżetowałeś, nigdy nie jest za późno, aby zacząć. Budżetowanie może pomóc w przejęciu kontroli nad finansami i osiągnięciu celów finansowych.

Dostępnych jest wiele zasobów pomagających w budżetowaniu, takich jak aplikacje finansowe, książki i strony internetowe. Pomocne może być znalezienie takiego, który rezonuje z tobą i wykorzystanie go, aby pomóc ci efektywnie budżetować.

Więcej o planowaniu działalności gospodarczej